Er Renter på Savings Obligasjoner Skattepliktig?

December 8  by Eliza

Renten på spareobligasjoner er skattepliktig på føderalt nivå, men ikke på statlig eller lokalt nivå. Det finnes mange typer USA statsobligasjoner, herunder besparelser obligasjoner som er merket Series EE eller Series I. Series E er en eldre versjon av Series EE, og ikke lenger betaler renter. Regjeringen bruker ulike metoder for å beregne renter betalt på de to seriene, hver med sine egne faste priser. Series EE er en fast rente periodisering obligasjon, mens Series jeg er en periodisering bånd som tjener en fast rente pluss en variabel inflasjon, basert på Bureau of Labor Statistics indeks kalt konsumprisindeksen - urban (KPI-U).

En avsetning obligasjon er en der interessen er lagt til verdien av obligasjonen og betalt når obligasjonen innløses. Føderal skatt på renter på spareobligasjoner kan betales halvårlig, årlig, eller når obligasjonen innløses, ved valget av skattebetaler. Serien EE obligasjoner er kjøpt på 50% av full pålydende dersom papir obligasjoner er valgt, men ved full pålydende dersom kjøpes elektronisk. I praksis betyr dette at kjøperen vil kjøpe en $ 100 US dollar (USD) papir obligasjon for $ 50 USD, eller en $ 50 USD elektronisk obligasjon for $ 50 USD, begge verdt $ 100 USD ved forfall. Serien jeg obligasjoner er kjøpt til full pålydende uten hensyn til den måten av kjøpet.

Begge Series EE og Series jeg obligasjoner er 30 obligasjoner års løpetid. Grunnen Series jeg obligasjoner er alltid kjøpt til pålydende er at inflasjonen er ukjent og under markeder, og dermed den endelige verdien av obligasjonen kan ikke forutsies nøyaktig. Begge seriene av obligasjoner må holdes i 12 måneder før de kan innløses. Hvis obligasjonseier cashes bindingen i løpet av de første fem årene, vil han bli straffet tre måneders rente. Både obligasjoner kan brukes i et program for å finansiere utdanning, og i dette tilfellet renter på spareobligasjoner er tilgitt.

Det amerikanske finansdepartementet har en annen inflasjonsbeskyttet obligasjon, Treasury Inflation-Protected Security (TIPS) obligasjon. Noen som ønsker å kjøpe besparelser obligasjoner, spesielt hvis det er en mulighet for å bruke spareobligasjoner for utdanning, bør være sikker på å kjøpe serien jeg obligasjoner, ikke TIPS. I motsetning Series EE og Series jeg obligasjoner, renter betalt i TIPS program er skattepliktig, selv når det brukes til utdanning.

  • Føderal skatt på renter på spareobligasjoner kan betales halvårlig, årlig, eller når obligasjonen blir innløst.