Hva er de forskjellige typene av Pensjons livrenter?

November 26  by Eliza

Pensjons livrenter i USA har typisk blitt etablert for det formål å gi pensjonister inntekt for arbeidstakere. Arbeidsgivere kan lage dem til fordel for sine ansatte, eller fagforeninger kan tilby dem til fordel for sine medlemmer som jobber for ulike deltaker arbeidsgivere. De fleste er finansiert ved en kombinasjon av arbeidstaker- og arbeidsgiver bidrag, selv om en liten prosentandel finansieres utelukkende av arbeidsgivere. Fordelen er vanligvis betalt på månedlig basis til pensjonister som oppfyller minimumsstandarder for alder og antall år i selskapet, og kan i perioder bli justert for å ta hensyn til levekostnadene. Noen pensjonsordninger betale sine pensjonister direkte; andre kjøpe pensjon årsavgiftene for pensjonister fra et forsikringsselskap.

Den pensjonsutbetaling betalt av pensjons livrenter vanligvis faller inn under en av to kategorier: den ytelsesbaserte og innskudds. En ytelsesplan betaler et månedlig beløp vanligvis basert på pensjonist inntjening og års tjeneste. I USA er en svært vanlig formel 2,5% av gjennomsnittlig inntjening over de to siste års tjeneste for hvert fulle år i tjeneste, med et tak på 75% eller 80% av den endelige inntjening. Under en slik plan, etter 20 års tjeneste, ville en arbeidstaker som oppfyller kravet til minimumsalder motta 50% av hans gjennomsnittlig inntjening i løpet av de to siste årene før pensjonering.

En innskuddsbasert pensjonsordning, derimot, har vunnet alle bidrag på en arbeidstakers vegne, pluss inntjening. Den ansattes måneds fordelene er basert på aktuarmessige forutsetninger om pensjonisten levealder. Denne tilnærmingen er mye som de mer moderne pensjonisttilværelse besparelser planer som IRA, 401 (k) og 403 (b). I mange tilfeller kan både ytelsesbaserte og innskuddsbaserte pensjonsordninger tillate deltakerne å trekke sine bidrag pluss renter som et engangsbeløp ved pensjonering, i bytte for en redusert nytte kun basert på arbeidsgiveravgift.

Pensjons livrenter kan også bli klassifisert i henhold til varigheten av sine fordeler. Enten ytelsesbasert eller innskuddsbasert, er fordelen vanligvis betalt ut over pensjonisten levetid, selv om noen bare betaler for en viss mengde tid og deretter stoppe. Dersom pensjonisten er gift, men ektefellen må inkluderes i beregningene. I stater som tillater et slikt alternativ, hvis deltakeren velger plan som betaler 100% av ugifte fordel, da ektefellen mottar ingen fordel når pensjonisten dør. Fire eller fem ekstra betalings formler, designet for å gi inntekter til gjenlevende ektefelle etter pensjonistens død, er generelt tilbys av de fleste pensjonsordninger.

Vanligvis plan deltakerne velge blant de ulike alternativene når de først melder i planen, men kan endre sine valg når de har lyst til. Gifte deltakerne generelt må få sine ektefellenes samtykke for eventuelle valg som reduserer etterlatte fordel. Når de månedlige pensjonsutbetalingene begynner, men blir valget generelt ugjenkallelig.

Deltakerne er vanligvis opptatt av at eventuelle pensjonsordninger som de har bidratt betale dem eller deres ektefeller i det minste hva de selv har bidratt, pluss eventuelle inntekter. Problemet er at de midlene de har vært medvirkende til sine pensjonsordninger gjennom årene ikke gå tilbake til arbeidsgiver eller forsikringsselskapet carrier i tilfelle at de dør kort tid etter pensjonsutbetalinger begynne. For å møte denne bekymringen, pensjon årsavgiftene sørge for betalinger over en "periode visst." Hvis de navngitte begunstigede - pensjonisten og ektefellen - dø før perioden visse ender, er betaling til en tredje navngitt mottaker til perioden viss utløper, eller et engangsbeløp som representerer det beløp av livrente utbetales over til pensjonistens eiendom.

  • Pensjons livrenter i USA gi pensjon inntekt for arbeidstakere.