Hva er en 1035 Exchange?

December 19  by Eliza

I USA, er en 1035 utveksling den ikke-skattepliktig overføring av livsforsikring, kapitalforsikring, eller en annuitet. Denne typen overføring, oppkalt etter Internal Revenue Service skatteklasse seksjon 1035, er mulig når det ikke vil skape en gevinst eller et tap for kontoinnehaveren. For å betale ingen skatt på denne type overføring og kvalifisere for en 1035 utveksling, må en person overføre til en ny politikk som har en lik eller større kostnad enn den opprinnelige politikken. Den primære grunnen til at en person kan velge for en 1035 utveksling er å lage en politikk utveksling uten å bekymre deg for å miste penger eller betale skatt.

Vanligvis er 1035 børser tillatt fra en livsforsikring til en annen. Dette er kun tillatt som en en-til-én transaksjon, men. Overføringen av flere retningslinjer til en ny politikk er vanligvis ikke tillatt. En person kan også velge å overføre en livsforsikring til en livrente som en 1035 utveksling, men det samme er ikke tillatt hvis en person overfører en livrente til en livsforsikring; slik overføring ikke oppfyller reglene for IRS seksjon 1035.

En livsforsikring kan også overføres til kapitalforsikring og kapitalforsikring kan overføres til en livrente eller annen begavelse forsikring. Når en begavelse forsikring er overført til en annen kapitalforsikring politikk, krever skatterett regelmessige betalinger til å begynne senest de ville ha under den opprinnelige kontrakten. En livrente kan ikke overføres til kapitalforsikring gjennom en 1035 utveksling. For å kvalifisere for en 1035 utveksling, kan en livrente bare overføres til en annen livrente.

Vanligvis, til en person som vurderer en 1035 utveksle kontakter selskapet som holder hans livsforsikring, kapitalforsikring, eller livrente lære om 1035 utveksling prosessen. Selskapet kan vanligvis informere kontohaver av trinnene han blir nødt til å ta for denne type utveksling. Hvis han ønsker å overføre til en politikk på et annet selskap, kan det nye selskapet være en kilde til informasjon og hjelpe så godt.

Når en person har bestemt seg på en utveksling og sørget for at han oppfyller kravene for det, må han deretter bestemme hvilken type konto for å overføre til. Et individ kan søke råd hos en forsikring agent eller finansiell rådgiver hvis han er ikke sikker på hvordan å bestemme. Da vil han som regel å fylle ut skjemaer for både utveksling og utskifting konto han har valgt. Når de nødvendige skjemaene er utfylt og behandlet, er kontohaverens penger flyttet fra sin tidligere politikk inn i den nye kontoen.