Hva er en IRA depotmottaker?

November 22  by Eliza

En IRA vaktmester er vanligvis en finansinstitusjon, for eksempel en bank eller en megling, betrodd ansvaret for å sikre eiendelene av en kundes individuelle avgang konto (IRA). I henhold til reglene fastsatt av Internal Revenue Service (IRS), må en IRA vaktmester være en godkjent finansinstitusjon; en person kan ikke opptre som en IRA vaktmester. Ikke-finansielle institusjoner som ønsker å opptre som IRA voktere må først sikre særskilt tillatelse fra skattemyndighetene.

IRA vaktmester utfører transaksjoner på vegne av kunden, holder alle nødvendige og hensiktsmessige registreringer av alle handlinger foretatt i forvaringskapasitet, og filene noen rapporter, for eksempel uttalelser og skatte merknader, kreves enten ved forvarings avtalen eller loven. Det kan også være ansvarlig for distribusjon av IRA eiendeler i samsvar med kundens instruksjoner, og innlevering riktig papirene. En IRA vaktmester er ikke nødvendig å gi investering eller juridisk rådgivning, skjønt, noe som gjør det påhviler kunden å sørge for at alle retninger gitt til vaktmester er i samsvar med skattemyndighetene kode.

Eiendelene til en IRA kan investeres i et bredt utvalg av verdipapirer og andre finansielle instrumenter. Forskrift forby investering av IRA eiendeler i samleobjekter som kunst og sjeldne mynter, og i livsforsikring, men mange andre investeringer som eiendom, franchising, boliglån og skatt heftelser, så vel som mange andre, er tillatt. Mange finansinstitusjoner, men vil begrense hva slags investeringer de vil tillate for IRAS i deres varetekt. IRA eiere som ønsker ressurser til å være investert i fast eiendom eller andre ikke-tradisjonelle investeringer må finne og velge en IRA vaktmester som vil tillate slike investeringer. Dermed vil det være fornuftig for en real estate management selskap for å søke IRS sertifisering for å bli en IRA vaktmester for det formål å administrere eiendoms investert IRAS.

I mange tilfeller, kunder rett og slett sette inn midler til en konto som vaktmester med generelle retningslinjer for sin håndtering eller investering. Loven pålegger et forvaltningsansvar på IRA voktere, som betyr at de må sette sine klienters interesser foran sine egne. Det betyr for eksempel at forvalteren ikke kan investere IRA midler til prosjekter eller investeringer som er høy risiko uten kundens uttrykkelige godkjenning.

Et annet alternativ er tilgjengelig for forbrukerne er en selvstyrt IRA. Dette er en type IRA hvis virksomhet og investeringer er regissert av klienten, med vaktmester bare gjennomføre kundens ønsker.

En av de viktige ting å huske om selvstyrt IRAS er at verken IRA eier eller forvalteren kan direkte tjene på sine investeringer, selv om forvalteren kan ta betalt for utførte tjenester. Dermed kan IRA investere i fast eiendom, men eieren kan ikke tjene umiddelbart fra investeringen ved å okkupere eller forvalte eiendommen. Likeledes vil det være en interessekonflikt hvis IRA kjøpt eierens boliglån, eller skatt lien.

Valg av en IRA vaktmester bør vurdere ikke bare de typer investeringer det vil tillate i kundenes IRAS, men også de avgifter som pålegges. De fleste institusjoner vil kreve en liten årlig vedlikeholdsavgift for tradisjonelle, ikke-selvstyrt IRAS. Selvstyrt IRAS, kan imidlertid være betydelig mer kostbart å administrere grunn av innholdet av de ikke-tradisjonelle verdier.

IRA voktere gi en avgjørende tjeneste for eiere IRA, men deres rolle er begrenset, og, i noen tilfeller, å begrense. IRA eiere bør gjøre seg kjent grundig med reglene deres IRA, slik at de ikke blir unødig begrenset i gjennomføringen av sin pensjonisttilværelse besparelser mål.

  • En bank kan tjene som en IRA vaktmester.