Hva er en Retail Note?

February 24  by Eliza

Også kjent som detaljhandel obligasjoner, detaljhandel notater er en type investering alternativet som er relativt lik en tradisjonell obligasjonslån. Klassifisert som en fast inntekt sikkerhet, en retail noten gir vanligvis en fast rente på verdien av notatet for en bestemt tidsperiode. Notater av denne typen kan også omfatte bestemmelser om en variabel rente senere i livet til investeringen. Ansett som et trygt alternativ, kan denne tilnærmingen gjør at en investor å generere noen avkastning og samtidig dra nytte av muligheten til å nyte en skatt pause.

I motsetning til andre typer investeringer, er det vanlig å kjøpe en retail notat direkte fra utsteder. Mens det finnes unntak, er verdien av notatene basert på antall enheter kjøpt av investor. De fleste detaljhandel notat ordninger tillate kjøp i trinn på $ 1000 amerikanske dollar, med noen begrensninger på hvor mange trinn kan bli kjøpt av en enkelt investor. Vilkårene er svært lik obligasjonslån, og vil vanligvis inneholde en fast rente i minst de første månedene av notatet. Notater som er strukturert for å være på plass for mer enn ett kalenderår normalt for at utstederen for å endre fra en fast rente til en variabel rente senere i kontrakten.

Som en tradisjonell bond, er det mulig for utstederen for å kalle en retail notat før forfallsdato. Vilkårene i notatet vil normalt spesifisere hva slags hendelser eller forhold må eksistere før utsteder kan ta denne type handling. Når dette skjer, vil investoren motta rektor betalt for notatet, pluss eventuelle renter som har påløpt siden spørsmålet om den siste rentebetaling. I noen tilfeller kan investor har mulighet til å rulle hovedstol og renter til kjøp av en ny retail notat at utsteder forbereder.

Avhengig av strukturen av detaljhandel notat, kan det være mulig å utsette skatt på grunn på utbytte til notatet heter eller når modenhet. Siden handel og skatteregler variere noe fra ett land til et annet, vil konsultere en skatt profesjonell gjøre det mulig å identifisere hva unntak kan være på plass og hvordan du skal gå om å hevde dem. I noen tilfeller kan det være mulig å utsette skatt ved å ha utbytte avsatt direkte inn i en individuell avgang konto (IRA) eller individuell sparekonto (ISA), med skatter ikke være grunn til disse midlene utbetales fra IRA eller ISA .