Hva er en Roth IRA konvertering?

March 28  by Eliza

En Roth individuelle avgang konto (IRA) konvertering oppstår når en investor i USA overfører midler fra en tradisjonell IRA til en Roth IRA. Når en investor gjør en Roth IRA konvertering, Internal Revenue Service (IRS) krever at investor til å betale ordinær inntektsskatt på midlene som overføres. Etter en Roth IRA konvertering, gjør investor ikke trenger å betale skatt av rektor eller inntjening i Roth IRA, så lenge midlene ikke trekkes tilbake innen fem år eller før investoren nå en halv 59 år og. Personer som får tilgang midler fra en Roth IRA eller en tradisjonell IRA tidlig måtte betale 10 prosent skatt straffen.

Skattemyndighetene kan skattebetalerne i USA for å sette penger til side for pensjonisttilværelsen i IRA kontoer. Midler inne IRA kontoer vokse skatt utsatt. Tradisjonelle IRAS er finansiert med før skatt, og som et resultat både rektor og inntjeningen er fullt skattepliktig når investor gjør uttak. Uttak fra Roth IRAS er ikke gjenstand for beskatning fordi regnskapet er finansiert med resultat etter skatt.

Investorer kan potensielt redusere sin skattebyrde ved å bruke en Roth IRA konvertering å flytte allerede akkumulert tradisjonell IRA midler til ikke-skattepliktige Roth kontoer. Investoren gjør betale ordinær inntektsskatt på tidspunktet for konverteringen, men deretter konto inntektene er skattefrie. Mennesker som forlater midler i en tradisjonell IRA til slutt må betale skatt på rektor, samt på alle fremtidige inntjening.

Skattemyndighetene tillater bare skattytere tjener under visse terskler for å flytte midler fra en tradisjonell IRA ved hjelp av en Roth IRA konvertering. Inntektsrammer for disse transaksjonene fastsettes på årlig basis. I løpet av 2010, skattemyndighetene midlertidig avslappet restriksjonene inntekt og tillot alle skattytere å konvertere IRAS uavhengig av inntekt.

Skatt parentes endre på regelmessig basis, så noen skatte eksperter hevder at en Roth IRA konverteringen ikke nødvendigvis hatt en investor siden konverteringene er vanligvis gjort på en forutsetning om at fremtidige skatter vil være høyere. Mange er i lavere skatt parentes når de fratre, slik at skatt på grunn på en tradisjonell IRA tilbaketrekning er ofte mindre enn de ville ha måttet betale for å få tilgang til midler i løpet av sine yrkesaktive år når du gjør en Roth IRA konvertering. I en ned markedet mange investorer opplever minimal vekst på sine investeringer, og det er ingen skattefordel til en Roth-konvertering hvis de investerte midler ikke fortsetter å vokse.