Hva er en tidlig IRA Tilbaketrekking?

August 2  by Eliza

En tidlig IRA tilbaketrekking er det lov å fjerne midler fra en eksisterende individuell avgang konto før fylte pensjonering, eller i det minste kalenderen alder av 59 og ½. Når dette blir gjort, er det ofte betydelige straffer pådratt som følge. Men det er to forskjellige unntak for tidlig IRA tilbaketrekking aktivitet som er grovt kategorisert som motgang distribusjoner.

Den første typen tidlig IRA tilbaketrekking som kan unnslippe skatt og andre straffer er skolen fritak. Dette har å gjøre med å gi høyere utdanning for den enkelte, en ektefelle eller et barn eller barnebarn. Men rett og slett velger å bruke en IRA distribusjon gjennom tilbaketrekning for å betale skolepenger og avgifter til enhver høyskole eller universitet er ikke nok til å unnslippe straff. Det er noen forutsetninger som må være oppfylt for at tidlig IRA uttak til ikke pådra skatter og andre skadelige straffer.

Først må tidlig IRA uttak brukes til å delta på en utdanningsinstitusjon som er ansett for å være en godkjent høyskole eller universitet av Internal Revenue Service. For dette formål, er det viktig å sørge for at institusjonen oppfyller i dag de krav som er nødvendige for å motta og administrere føderale student bistandsprogrammer. Institusjonen har vanligvis å bli anerkjent som for tiden akkreditert også. Høyskoler og universiteter som har akkreditering er for tiden under vurdering eller suspendert kan ikke kvalifisere. Dette betyr en tidlig IRA tilbaketrekking som brukes til å betale skolepenger og avgifter til skoler som ikke oppfyller føderale student bistand programkrav eller ikke er foreløpig akkreditert vil være gjenstand for beskatning og straffer.

For det andre kan en tidlig IRA tilbaketrekking fås uten straff dersom formålet med tilbaketrekkingen er å bidra til å kjøpe en første hjem. Kjent som den første hjemme fritak, er det mulig å trekke opp til $ 10,000.00 US dollar (USD) fra en IRA og bruke midlene som en forskuddsbetaling på en første hjem. Dette tallet er anvendbar for hver ira på plass. Dette betyr at dersom begge ektefellene har i dag sin egen IRA-konto, kan hver ektefelle trekke opp til $ 10.000,00 dollar fra hver konto. Dette vil resultere i en total på $ 20,000.00 USD som kunne settes mot kjøp av et hjem uten å pådra seg noen straff fra skattemyndighetene.

Som en side notat, kan den første hjemme fritak brukes på situasjoner som involverer en nær slektning. En forelder kan engasjere seg i en tidlig IRA tilbaketrekking for å hjelpe et barn eller barnebarn i å sikre en første hjem. På samme måte kan et barn ut penger for å hjelpe en forelder i å skaffe et hjem.

For å unngå straff forbundet med en tidlig IRA uttak, må midlene brukes til en kvalifisert fritak innen 120 dager etter uttak av midlene. Dersom unntaket ikke er søkt og tildelt i løpet av dette tidsrommet, vil alle normale skatter og straffer gjelder. I tilfeller hvor personer ønsker å gjøre bruk av IRA midler for noe annet formål, ville en IRA lån sannsynligvis være en bedre løsning.