Hva er periodiske betalinger?

Periodiske betalinger er en strukturert serie av betalinger som er utbetalt av noen form for kvalifisert finansiell plan. Utbetalinger av denne typen kan være generert fra en livrente program, noen konto som bærer en fast periode på betalinger i løpet av flere år, eller en kvalifisert pensjonisttilværelse. Det er noen unntak, der visse pensjonsordninger ikke anses å utstede periodiske betalinger, selv om utbetalingene er satt til å skje på en bestemt tidsplan over flere år.

Ideen bak periodiske betalinger, som de forholder seg til pensjonsordninger, er å gi eieren av kontoen med en jevn strøm av inntekter. Serien av betalinger kan være strukturert å skje på månedlig, kvartalsvis, halvårlig eller årlig basis, avhengig av hvilken type pensjon program involvert, og betingelsene som gjelder utbetalinger fra planen. Mens noen planer er strukturert for å utstede betalinger basert på avkastningen fra prinsippet beløpet som finnes i planen, andre er satt opp til trinnvis utbetale både interesse og en del av prinsippet over en forhåndsbestemt antall år.

Mange av disse pensjonsordninger tillate eierne til å utsette betaling av skatt før midlene utbetales, en strategi som gjør det mulig å betale bare på beløpet som faktisk er mottatt som periodiske betalinger i løpet av inntektsåret. Andre planer krever betaling av skatter på tidspunktet midlene er plassert inn i kontoen, slik at de senere utbetalinger skal være skattefritt. Det er fordeler med begge tilnærminger, og investor søker å etablere en omfattende pensjonisttilværelse program gjør klokt i å vurdere hver tilnærming før du tar en endelig beslutning.

Det er viktig å merke seg at ikke alle pensjonsordninger anses å omfatte det som er juridisk definert som periodiske betalinger. Ofte har æren å gjøre med hvordan utbetalingene behandles skattemessig, snarere enn planen brukes til å gjøre utbetalingene. I USA, de fleste individuelle pensjonsordninger eller IRAS, ikke anses å utbetale periodiske betalinger. Det samme gjelder for den enkelte sparekonto eller ISA som tilbys i Storbritannia.

For å avgjøre om de periodiske utbetalinger utstedt fra alle typer finansielle plan er gjenstand for skatt, er det nødvendig å se nærmere på gjeldende skatterett i landet av jurisdiksjon. Avhengig av plassering, ulike annuitet planer, aksjefond offer og andre investeringsstrategier som genererer inntekter fra tid til annen kan eller ikke kan være gjenstand for kilde på tidspunktet avkastningen genereres. Å vite nøyaktig hva som er forventet i form av skatteplikt vil hjelpe investor til å unngå å pådra straffer når utbetalingene faktisk skje, samtidig som du nyter større nytte av midlene utstedt fra planen.

• Tvangsmulkter kan genereres fra en kvalifisert pensjonisttilværelse.
• Ideen bak periodiske betalinger er å gi eieren av en oppgjørskonto med en jevn strøm av inntekter.