Hvordan Beregn 529 College spareordninger Kvalifiserte distribusjoner

January 22  by Eliza

Forutsatt at din utpekte mottaker er en kvalifisert student og pådra seg kvalifiserte utgifter, nå må du finne ut akkurat hvor mye av en fordeling du bør gjøre fra § 529 plan. Ved beregning av dette tallet, her er hva du trenger å gjøre:

  • Anslå hvor mye de kvalifiserte utgifter er sannsynlig å være, ikke bare i år, men også for resten av denne studentens utdanning. Hvis du tror at din sparing kan være litt kort, tilbringer dem alle i ett eller to år kan være fornuftig. Hvis du tror at din student kan kvalifisere for behov basert på økonomisk støtte, tilbringer beløpet i 529 plan i det første året eller to kan være til din fordel nedover veien.
  • Se hva andre ressurser er tilgjengelige for å gjøre opp eventuelle hull i finansieringen. Hvis du ikke har den totale kostnaden for alle kvalifiserte utgifter sitter i ditt § 529 plan, vil du sannsynligvis nødt til å betale noen del av kvalifiserte utgifter fra dagens inntjening . Hvis du også har en Coverdell utdanning sparekonto for din student, kan en del av kvalifiserte utgifter betales fra det, også.
  • Vurdere eventuelle regelrett tilskudd og stipend som student kan ha rett til. I den grad noen form for stipend, fellesskap, eller gi penger er tilgjengelig, er det alltid oppveier kvalifiserte utgifter skole først. Inntekten del av noen 529-distribusjons beløp som ikke brukes til å betale kvalifiserte pedagogiske utgifter er vanligvis behandlet som skattepliktig inntekt for mottakeren.
  • Hvis du ønsker å ta Hope eller Lifetime Learning Credit, må du betale minst noen kvalifiserte utgifter ved hjelp av ekte, skattbar inntekt Dette inkluderer lønn, skattepliktig renter og utbytte, leieinntekter -. Du får bildet. Du må innrømme at denne ideen er fornuftig; du egentlig ikke bør få et skattefradrag for utgifter som du har betalt med skattefrie inntekter.

Avhengig av staten og den type 529 høyskole besparelser planlegger du eier, utdelinger er gjort direkte fra plan til skolen eller til deg eller din utpekte mottaker. Den begunstigede bærer inntekt skattemessige konsekvensene av distribusjoner laget til ham eller henne.

Hvis du har tatt for stor en fordeling fra § 529 plan, vil ikke verden som du vet det egentlig ikke ender. I den grad at fordelingen overstiger beløpet på kvalifisert utdanning utgifter, vil inntekten delen på overskudd bli beskattet på anvist mottakers skattesats, som vanligvis er lavere enn din egen.

I tillegg, med mindre det overskytende distribusjon beløpet er en av de kvalifiserte unntak, vil studenten også betale ytterligere 10 prosent straff på resultatdelen bare av nonqualified beløp.