Hvordan eiendeler og forpliktelser påvirke din virksomhet Cash Flow

Virksomhetens kontantstrøm kan bli påvirket av eiendeler og gjelds endringer i din bedrift. Endringer i eiendeler og gjeld kan påvirke kontantstrømmen på en måte som signaliserer alvorlige problemer:

• Kundefordringer endring: En økning i kundefordringer vondt kontantstrøm; en nedgang hjelper kontantstrøm.

  Den kundefordringer aktivum viser hvor mye penger kundene som har kjøpt produkter på kreditt fortsatt skylder bransjen; denne eiendelen er et løfte om penger at virksomheten vil motta. Kontanter øker ikke før virksomheten samler inn penger fra sine kunder.

• Inventar endring: En økning i varelager vondt kontantstrøm; en nedgang hjelper kontantstrøm. Inventar er vanligvis den største kortsiktige (eller nåværende) aktivum for bedrifter som selger produkter.
• Forskuddsbetalte utgifter endre: En økning i forskuddsbetalte kostnader (en eiendel konto) vondt kontantstrøm; en nedgang hjelper kontantstrøm.
• Avskrivningsfaktor: Opptak avskrivninger reduserer bokført verdi av langsiktige drifts (fast) eiendeler. Det er ingen kontantutlegg ved innspilling avskrivninger. Hvert år virksomheten konverterer en del av den totale kostnaden investert i sine anleggsmidler til kontanter. Det gjenoppretter dette beløpet gjennom kontant samlinger fra salg. Dermed er avskrivninger en positiv kontantstrøm faktor.
• Endringer i arbeidskapitalen: En økning i en kortsiktig driftsansvar hjelper kontantstrøm; en nedgang vondt kontantstrøm.