Hvordan kan jeg unngå en 401k tilbaketrekking straffen Do?

October 8  by Eliza

401k tilbaketrekking straffen, noe som er 10 prosent av alle uttak fra en 401k spareplan før eieren snur alder 59-og-et-halvt, kan unngås dersom minst ett av følgende fem forutsetninger er oppfylt: eieren er deaktivert eller dør før fylte 59-og-et-halvt, er uttaket gjort for å møte store medisinske kostnader, er det uttak bestilles som en del av en skilsmisse resolusjon eller separasjon avtalen, eieren trekker seg eller blir avfyrt på 55 år eller eldre, eller "vesentlig like "periodiske uttak blir utbetalt til eieren.

En 401k plan er en arbeidsgiver-sponset spareplan i USA, vanligvis er ment å være en del av en arbeidstakers pensjonsalder spareprogram. Midlene er holdt tilbake på en pre-skatt basis fra individuelle arbeidstakere lønns- og bidratt til sine 401k kontoer, de begrensninger som følger av Internal Revenue Code (Code). Noen arbeidsgivere også matche alle eller noen av sine ansattes bidrag. Det finnes et bredt utvalg av presumptivt trygge produkter som å investere 401k kontoer. Noen vekst, enten det skyldes salgsgevinster eller renteinntekter, ikke beskattes før midlene er trukket tilbake. Når midlene er trukket tilbake, eller distribuert, de er gjenstand for beskatning som alminnelig inntekt på eierens daværende gjeldende skattesats.

Siden 401k planer ble etablert for å gi skattebetalerne en skatte-utsatt måte å spare til pensjonisttilværelsen, er det 10 prosent straff på utdelinger før den alderen til hensikt å motvirke skattebetalere fra tegning ned sin pensjonisttilværelse besparelser for andre formål. Men i tilfelle at eieren av kontoen oppfyller ett av de fem forhold som er definert av koden før du slår alder 59-og-et-halvt, kan han eller hans begunstigede mottar utdelinger uten å pådra seg straff.

Hvis eieren dør eller blir ufør før fylte 59-og-et-halvt, kan distribusjoner gjøres straff-fri, enten til funksjonshemmede eier eller de begunstigede, som passer. Et annet fritak er for betaling av medisinske kostnader i overkant av 7,5 prosent av eierens justert brutto inntekt (AGI). I tillegg, når et par skilsmisser, 401k kontoer er ofte en betydelig del av de ekteskapelige eiendeler, og en kvalifisert hjemlige forhold rettskjennelse, i hovedsak en skilsmisse resolusjon eller en separasjon avtale kan bestille fordelingen av noen del av kontoen til kontoen eierens ektefelle. Disse distribusjonene er unntatt fra 401k tilbaketrekking straffen.

Koden tillater distribusjoner før fylte 59-og-et-halvt for personer som pensjonert, avslutter, eller ble avfyrt i en alder av 55 år eller eldre, men bare med hensyn til 401k konto sponset av den siste arbeidsgiver. Utdelinger tatt fra andre 401k kontoer er fortsatt gjenstand for tidlig tilbaketrekking straffen. Dette er en god grunn til å stenge gamle 401k kontoer og konsolidere dem.

En siste måte å unngå en 401k tilbaketrekking straffen kalles "betydelige like store utbetalinger" unntak. Kalt en § 72 (t) unntak, med henvisning til den delen av koden som autoriserer dem, står det at utdelinger kan gjøres til eieren hvis de er basert på eiers levealder og utbetalinger, er vesentlig lik. Disse betalinger må gjøres årlig og fortsette til den siste av fem år eller eierens oppnåelse av alder 59-og-et-halvt.

En annen 401k tilbaketrekking straffen er ofte oversett fordi det påløper først når kontoeieren faktisk ikke klarer å ta ut penger fra kontoen. Vanligvis retningslinjene krever at et nødvendig minimum fordeling (RMD) tas fra annen skatte kvalifisert konto, som en 401k eller en IRA, hvert år, som begynner før april 1 av året etter det året kontoen eieren snur alder 70-og -En halv. Denne straffen er alvorlig - 50 av beløpet som skulle vært trukket tilbake. Dermed vil de med RMD krav for å møte bør lese nøye gjennom sine utdelinger å sikre at de tar minst RMD beløp.

Merk at siden alle midler bidratt til en 401k, samt eventuelle inntekter, ble opprinnelig kreditert på en skatte-utsatt basis, er inntektsskatt på vanlige prisen på grunn på alle distribusjoner, og det er ingen måte å unngå at kravet. Det bør også være oppmerksom på at rullering av 401k midler til andre skatte kvalifisert pensjonsordninger, hvor midlene er flyttet fra en finansinstitusjon til en annen uten å faktisk komme inn i eierens besittelse, er ikke ansett distribusjoner, og dermed er ikke underlagt 401k tilbaketrekking straffen.

  • Venter på at pensjonsalderen før uttak av penger vil unngå en 401k straff.
  • En 401k uttak brukes til å møte store medisinske kostnader er vanligvis ikke straffet.