I Finans, Hva er en Record Date?

July 8  by Eliza

En registreringsdato er datoen da et selskap identifiserer aksjonærene til hvem det vil betale en kommende utbytte. Eiere av aksjen som på datoen for posten vil motta utbyttet. Når datoen har kommet, vil prisen på aksjen generelt slippe av utbyttebeløpet. Dette er kjent som "trading ex-utbytte." Grunnen til at en aksje handler ex-utbytte er fordi, hvis aksjene selges etter registreringsdagen, selgeren, som var aksjonær på registreringsdato, mottar utbytte.

Den ex-utbytte dato er den første dagen av ex-utbytte periode. Ex-utbytte perioden er den perioden av tid fra registreringsdato inntil datoen at utbyttet faktisk er betalt. En aksje handler ex-utbytte for hele ex-utbytte periode.

1. august, kan et selskap erklære et utbytte som skal betales 1. september til aksjeeiere 15. august. I dette tilfellet, er det registreringsdatoen 15. august. Alle aksjonærene i posten 15. august vil motta utbyttet. Aksjen vil handles eksklusive utbytte fra 16 august til 1 september.

Med hensyn til fond, er registreringsdato brukes for å bestemme hver eier, og antall aksjer han eller hun eier på en gitt dato, for å betale utbytte til aksjonærene. Aksjefond distribusjoner er vanligvis betales årlig eller halvårlig, selv om verdipapirene i midlene vil betale utbytte på ulike tidspunkter gjennom året. Aksjeeiere på datoen for posten vil motta fordelingen på tildelingstidspunktet.

Registreringsdato av verdipapiriserte obligasjoner er datoen da eierne er identifisert, slik at en planlagt betaling kan distribueres. Eiere som av denne datoen vil motta betaling på betalingstidspunktet. Verdipapiriserte obligasjoner er gjeldsinstrumenter som er støttet av bestemte eiendeler, for eksempel kundefordringer eller avdrag kontrakter. Som regnskapene samlet eller avdrag betalinger er gjort, er betalinger distribuert til eierne av verdipapirer i samsvar med vilkårene i sikkerhet.

Når verdipapirer er kjøpt eller solgt, det er en oppgjørsperiode før transaksjonen er registrert. En aksje eller kommunal obligasjon handel bosetter tre aksjehandel dager etter salget. Amerikanske statsobligasjoner og verdipapirfond vanligvis betale dagen etter handelsdagen. Dette er viktig å huske på, som handelen må gjøres opp før registreringsdato for kjøperen til å motta utbyttet eller distribusjon.