I Finans, Hva er inndragning?

Inndragning er tilbakebetaling av ulovlig innhentet midler. Finansielle regulatorer som Securities and Exchange Commission (SEC) i USA er ansvarlig for å bestemme mengden av midler ervervet via ulovlige midler i den hensikt å utstede en rettskjennelse mandat tilbakebetaling av midlene til ofrene. I tillegg til å komme opp i en finans sammenheng, kan inndragning også komme opp i andre juridiske saker hvor noen er dømt for å delta i ulovlige aktiviteter som resulterte i fortjeneste.

Under loven, er inndragning et middel, ikke en straff. Det er ment å gjøre godt på feil ved å kompensere folk for sine tap. Folk utsatt for en inndragning ordre må vanligvis betale renter i tillegg til å returnere midlene, i en refleksjon av det faktum at folk som ble lurt eller swindled tapte på muligheter til å investere midlene legitimt og tjene renter eller annen avkastning.

I tillegg til å være nødvendig for å disgorge midlene, kan den domfelte partiet også bli pålagt å betale en straffe bot som en sivil penger straff (CMP). Mengden av den fine varierer avhengig av saken og vedtak fattet av en dommer. Etableringen av bøter er designet for å skape klare konsekvenser for mennesker som gjør ulovlig fortjeneste, slik at det er et sterkt insentiv for å unngå ulovlig aktivitet. I store tilfeller kan en dommer velger å gjøre et eksempel på et selskap eller individ ved innkreving svært tunge bøter i tillegg til inndragning.

Prosessen med å bestemme mengden at den domfelte partiet må betale tilbake er et komplisert. Bedrifter og enkeltpersoner som gjør ulovlig fortjeneste pleier å gå langt for å skjule hvor mye fortjeneste og å kappe dem i legitimitet. Etterforskere og regulatorer må først skille mellom lovlige og ulovlige fortjeneste, og deretter spore opp hele beløpet av ulovlig fortjeneste. Midlene blir ofte utbetalt til en stiftelse ledet av en person som er ansvarlig for å behandle krav fra ofre og gjøre periodiske utbetalinger.

I noen regioner, gjør skatterett selskaper å kreve inndragning på sine skatter, selv om de ikke kan kreve straffe bøter. Det er lurt å få råd fra en utdannet regnskapsfører til å få informasjon om hvordan du rapporterer inndragning og ekstra straff på bøkene og hvordan man skal håndtere dem for skatteformål. Skattemyndighetene vil granske skattekrav nøye og det er viktig å bekrefte at informasjonen er oppgitt klart og presist.