Unngå eiendom skatter med en ugjenkallelig Livsforsikring Trust

November 3  by Eliza

En vanlig måte å komme seg rundt eiendom skatter på din livsforsikring er å skape en ugjenkallelig livsforsikring tillit. Du overføre eierskapet av ditt liv forsikring til tillit, effektivt utnytter et smutthull for å komme seg rundt eiendom skatter.

Pass opp for livsforsikring skatt felle! Ulike former for livsforsikring er sannsynlig å være en viktig del av din eiendom planlegging, fra å beskytte din eiendom for å skape kontanter som går til en eller flere av de begunstigede.

Men skattelovgivningen tilsier at døden nytte av livsforsikring blir lagt inn i resten av din eiendom ved beregning av din boets verdi og hvor mye eiendom skatt du skylder. Som et resultat, må du se fremover til ulike tips og triks for å komme rundt denne skatten felle!

Hvis du tror en ugjenkallelig livsforsikring tillit er fornuftig i din situasjon, må du være klar over følgende:

  • Som navnet tilsier, må din livsforsikring tillit være ugjenkallelig, ellers farvel, eiendom skatt pause! Med en gjenkallelig tillit, kan du ombestemmer deg om tillit, eller eiendommen på tillit (eller hva som er til overs) overføringer tilbake til deg. For å kvalifisere for eiendom skatt pause, har tillit til å være ugjenkallelig. Etter tilliten eier livsforsikring, kan du aldri få det tilbake eller gjøre noen endringer!
  • Du kan ikke være tillitsmann for en ugjenkallelig livsforsikring tillit som inneholder din egen livsforsikring, selv om du ikke eier politikken (tilliten gjør).
  • Du må handle nå! Skattemyndighetene sier også at hvis du setter opp en ugjenkallelig livsforsikring tillit, men dø innen tre år etter overføringen av livsforsikring, da skattemyndighetene virker som om tilliten aldri eksistert, og du fremdeles eid og styrt politikken. Og så, du mister eiendom skatt pause.

Annen eiendom skatt sparestrategi for livsforsikring, i stedet for en ugjenkallelig livsforsikring tillit, er å overføre eierskapet av politikken til noen andre. Den hemmelige oppskriften er for skattemyndighetene å være enig at du ikke eier og styre politikken, noe som betyr at du får en eiendom skatt pause! Men merk at den samme treårsperioden for inkludering gaven vil gjelde.

Hvis du ikke eier og styre ditt liv forsikring fordi det er eid av en ugjenkallelig livsforsikring tillit, hvordan kan du betale premie for å holde politikken i kraft? Du kan selvfølgelig ha noen andre betale premie for deg - din ektefelle eller mottaker av politikken, for eksempel. Eller du kan sette opp en Crummey tillit til å ta vare på utbetalingene.

Crummey klareringer er svært komplisert, og best forklart av din eiendom planlegging advokat gjør en John Madden tegning av en fotball spille, som viser hvordan pengeoverføringer og tilbake, hvordan gaven skatt årlig utestenging gjelder, og alle typer ganske kompliserte regler og restriksjoner. Men hvis du og din eiendom planlegging team bestemme at en ugjenkallelig livsforsikring tillit er fornuftig for deg og de begunstigede, be om en Crummey tillit er fornuftig, også.